指数月报|美丽中国ESG指数与碳中和指数10月趋势与收益

　　本月权益市场整体表现不佳。贝壳财经中诚信美丽中国ESG指数下跌4.48%，贝壳财经中诚信碳中和指数下跌2.69%，CCX1800指数下跌4.53%（CCX1800是满足中诚信指数可投性定义且市值排名在前1800名的股票，该指数相对更能表征当月市场整体表现）。

　　本月相较于CCX1800，在风格层面，ESG指数的正收益来自于超配的小市值因子、低估值因子，负收益主要来自于低配的流动性因子；碳中和指数的正收益主要来自于超配的小市值因子；负收益主要来自于低配的流动性因子。在行业方面，ESG指数低配的食品饮料行业贡献了主要的正收益，相对于基准低配的银行和超配的轻工制造行业产生了主要的负收益；碳中和指数超配的汽车行业和采掘行业贡献了主要正收益，低配的电子和非银金融行业产生了主要负收益。

　　本月ESG行业动态方面，ISSB发布实质性相关问答指南；韩国实行《ESG评级机构指南》；上交所与沙特交易所加强ESG合作；中汽协会ESG及标准法规工作团队赴欧交流访问；马来西亚发布中小型供应商简化ESG披露指南；澳大利亚发布可持续报告标准征求意见稿；香港计划制定ESG评级和数据供应商自愿守则；中央金融工作会议再次明确发展绿色金融；加州签署两项气候披露新法案；美国大型公司引领气候披露及减碳实践；欧盟对完善SFDR信息披露工作征求意见；英国GTAG发布英国绿色分类法最终建议；欧洲EFAA支持中小企业披露可持续信息；英国对范围三碳排放报告可行性征求意见。