2025年融资租赁行业现状分析：新型融资租赁模式不断涌现

  报告网网讯，在全球经济格局不断演变的当下，融资租赁作为一种重要的融资方式，在企业发展和经济增长中扮演着愈发关键的角色。我国融资租赁行业虽起步较晚，但近年来发展迅速，在缓解企业资金压力、推动产业升级等方面发挥了重要作用。然而，行业发展也面临诸多挑战，如立法不完善、监管体系不统一等。深入剖析融资租赁行业的现状，探索未来发展趋势，对推动行业持续健康发展意义重大。

  一、融资租赁行业发展历程回顾

  《2023-2028年全球与中国融资租赁市场综合分析及未来发展趋势研究报告》指出，融资租赁的发展历史颇为悠久，现代融资租赁体系起源于美国。20 世纪 50 年代，美国出现了首家租赁公司，此后融资租赁体系逐步发展壮大。融资租赁专家将世界融资租赁的发展归纳为六个阶段，我国目前主要处于简单融资租赁阶段，承租人在租赁期间支付资产全部价款，期满后追加部分资金获取租赁物的永久使用权。

  在我国，融资租赁行业近年来发展迅猛，主要服务于有设备需求的制造业企业等。它有效解决了企业资金紧缺时的设备使用难题，帮助企业规避因担保物不足无法向银行融资的困境。而且，融资租赁公司构建了相对完善的风控体系，能根据企业实际灵活安排担保和还款方式，审批流程快捷，合作期限较长，极大地满足了企业多样化的需求。

  二、融资租赁业务的流程与模式解析

  (一)融资租赁业务流程

  融资租赁业务流程包含多个关键环节。项目申请阶段，承租人向出租人反馈租赁需求并提交方案，出租人据此确定交易框架，明确租赁物、租赁时间、租金支付周期等关键信息。抵押物和担保人并非强制要求，需综合项目和企业情况确定。

  尽职调查环节至关重要，要全面核查承租人的财务状况，评估其盈利能力、营运能力和偿债能力，重点关注资产负债表，确保租金能顺利收回。对于租赁物，直接租赁时需考察供应商资质，售后回租则要评估租赁物的市场价值、性能和质量。同时，还需对担保情况进行审查，分析信用担保下承租人的偿还能力，以及抵押、质押担保中权利归属和重复担保问题。

  项目审批决定着融资租赁项目能否开展。完成尽职调查后，项目组形成详细报告，各部门协同评估，依据风险防控要求做出是否承接项目的决策。若承接项目，便进入签订合同阶段，根据项目类型签订融资租赁合同、担保合同、设备采购合同或设备转让合同，合同条款务必清晰明确，避免纠纷。融资租赁合同生效后进入租后管理阶段，各部门需密切关注承租人状态，若承租人出现资金问题，及时协商解决，协商不成则通过法律途径降低损失。

  (二)融资租赁业务模式

  融资租赁业务模式多样。直接租赁是指出租人购买设备后出租给承租人，承租人负责设备的质检和维修，出租人以租金形式获取收益，双方需签署融资租赁合同和设备供应合同。售后租回则是承租人将设备出售给融资租赁公司后再租回使用，租赁期满后重新购买设备，该模式主要用于解决企业资金不足问题，无需采购新设备。

  融资租赁保理是租赁公司将收租权力转移给银行，由银行负责租金回收和风险控制。当承租人无法按时支付租金时，银行进行催收，必要时拍卖租赁物弥补损失。租赁资产证券化是将有现金收益的融资租赁项目债权进行证券化处理，使其在资本市场流通。

  三、融资租赁行业发展现状剖析

  当前，融资租赁行业存在不少问题。立法方面，随着新型融资租赁模式不断涌现，现有法律法规难以适应行业发展需求，部分条款无法规范新的融资模式，容易引发纠纷。管理体系上，我国尚未建立统一的融资租赁监管体系，不同公司由不同部门监管，导致管理标准不统一。

  税收优惠政策支持力度不足，虽然融资租赁在进项税和折旧抵扣方面有一定政策，但缺乏进一步鼓励企业开展融资租赁的优惠措施。监管力度也有待加强，目前融资租赁行业监管主要依赖政府部门，社会公众参与度较低。

  在风险控制方面，融资租赁公司内部专业人才短缺，各方信息不对称，导致风险管理问题频发。人才培养体系不完善，高校专业设置和职称管理缺乏统一规划，难以满足行业对专业人才的需求。此外，许多企业对融资租赁的认识仅停留在表面，不了解其优势和流程，在有设备需求时，很少主动选择融资租赁。

  四、融资租赁行业未来趋势及发展建议

  展望 2025 年，融资租赁行业若想实现市场规模增长 30% 的目标，需在多个方面进行改进。融资租赁行业现状分析指出，在立法层面，要健全融资租赁法，完善相关司法解释，规范融资租赁流程，保护各方合法权益。同时，完善不动产登记制度，促进出租人和承租人之间的信息互通。

  管理主体方面，要统一监管机制，制定统一的监管办法和行业准入标准，营造公平的市场环境。税收政策上，应优化税收优惠机制，通过增值税和所得税优惠，鼓励企业采用融资租赁方式，拓宽融资渠道，提升企业竞争力。

  监管方面，要充分利用媒体和网络平台，强化对融资租赁行业的监督。推动行业建立协会监管模式，加强行业自律。风险控制方面，融资租赁公司要完善内部管理机制，提高尽职调查人员的专业素养，严格签订租赁合同。同时，搭建信息共享平台，打破信息孤岛，防控风险。

  人才培养上，高校应设立相关专业课程，培养专业人才，提升行业人员的工作素养和风险防控意识。业务拓展方面，融资租赁公司要加大宣传力度，创新服务方式，根据企业实际情况量身定制服务方案，提高企业对融资租赁的认知度和参与积极性。

  综上所述，我国融资租赁行业在经历了一定的发展阶段后，既有显著的成绩，也面临诸多挑战。通过回顾发展历程，明晰业务流程和模式，深入剖析现状，我们对行业有了全面的认识。面对未来，融资租赁行业若要实现 2025 年市场规模增长 30% 的目标，就必须针对现存问题，从完善立法、统一监管、优化税收、强化风控、培养人才和拓展业务等多个方面着手改进。只有这样，融资租赁行业才能突破发展瓶颈，实现可持续、高质量发展，在我国经济发展中发挥更大的作用。